Н1, Нормативы Н1

Нормативы Н1.0, Н1.1, Н1.2  - нормативы достаточности капитала - соответственно, капитала в целом (или совокупного капитала, Н1.0), базового капитала (Н1.1) и основного капитала (Н1.2).

Первые,  важнейшие нормативы, устанавливаемые Банком России для регулирования российских банков, предусмотренные Инструкцией ЦБ РФ от 28.07.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71621584/).

Рассчитываются на индивидуальной основе - для групповой (консолидированной) отчётности действуют их аналоги Н20.

К общим минимальным значениям нормативов установлены надбавки:

  • общая, поддержания достаточности капитала;
  • антициклическая, варьирующаяся в зависимости от фазы экономического цикла;
  • за системную значимость - для системно-значимых банков.

Кроме того, предусмотрены индивидуальные надбавки, которые могут быть установлены отдельным банкам (группам) по итогам оценки ВПОДК - внутренних процедур оценки достаточности капитала.

В общем, в упрощенном виде рассчитываются как Н1 =  капитал / (RWA + PP + ОР),

где:
   Капитал – соответствующий показатель капитала;
   RWA – Risk-Weighted Assets – активы, взвешенные по риску;
   РР – рыночные риски и
   ОР - операционный риск (методом базового индикатора).

Помимо "чистых" показателей риска - RWA, РР, ОР – в расчет знаменателя, т.е. необходимой к покрытию капиталом величины риска, включает ряд ПК-надбавок - компонент с повышенными коэффициентами требований к капиталу, через которые реализуется отдельные регулятивные задачи Банка России (как, например, снижение привлекательности валютного кредитования), а также Базельского комитета по банковскому надзору.

См. также: Достаточность капитала Внутренние процедуры оценки достаточности капитала, ВПОДК Капитал risk-weighted assets, RWA